关于坚决制止和严肃查处高息揽存的紧急通知
中国人民银行
关于坚决制止和严肃查处高息揽存的紧急通知
中国人民银行
银发[1998]105号
中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行；各国有独资商业银行、其他商业银行；全国性信托投资公司，邮政储汇局：
近来，一些商业银行、城乡信用社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄部门违反国家法定利率政策，擅自提高或变相提高存款利率的问题（简称高息揽存，下同）时有发生。有的公然与客户签定高息存款协议，直接提高存款利率；有的以贴水、支付手续费、协储代办费、吸储奖、有
奖储蓄等形式变相提高存款利率；有的擅自开办大额可转让定期存单；有的另外设置专门账户支付存款户高息；有的以赠送实物、安排人员等条件诱致高息存款等等。严重扰乱金融秩序、妨碍金融改革和金融业务的发展。
经国务院批准，中国人民银行制定和公布的存款利率为国家法定存款利率。严格执行利率政策是维护金融秩序稳定的重要方面，不执行国家法定存款利率的行为是违法行为。要依照国家法律、法规和中国人民银行金融规章对违反国家法定利率行为进行惩处。
最近国务院领导同志对制止金融机构利率秩序混乱问题作了重要批示，要求严肃查处违反国家法定存款利率的问题。为了巩固整顿金融秩序的成果，维护国家法定存款利率的严肃性，现就有关事项紧急通知如下：
一、开展自查自纠
各商业银行、城乡信用社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄部门要对1998年2月前吸收的存款，对照中国人民银行公布的各档次存款利率标准做一次认真的自查。自查的主要内容是：（一）1993年7月《中共中央、国务院关于当前经济情况和加强宏观调控的通知》（中发
〔1993〕6号）发布以后，各年度特别是1997年全国金融工作会议以后发生、尚未支付的高息揽存金额、利率水平，并逐笔登记造册。（二）高息揽存的具体表现。（三）发生高息揽存的责任归属，谁应负领导责任，谁是直接责任者。对上述问题，要如实报告当地人民银行并立即
纠正和处理。
人民银行各分支行要督促所辖地区商业银行、城乡信用社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄部门，对高息揽存问题认真进行自查自纠。凡与存款人或存款单位达成的支付高息的任何协议（包括口头承诺）、合同等，一律视为无效合同，立即停止执行。
二、清理规章制度
这次主要是清理和纠正各金融机构内部规定中有关高息揽存的条款。凡是在制度、规定、章程、办法以及负责人讲话、会议纪要、会议决议等，违反国家利率管理规定的，存款考核指标与职工个人工资、奖金、福利挂钩的；下达单项存款考核指标的；向非存款部门下达存款任务的；将
吸收存款与安排人员工作挂钩甚至根据揽取存款多少许诺安排行政职务等，自本文下发之日起一律废止。各金融机构清理与废止情况应于4月底以前向人民银行当地分、支行作出专项报告。
三、依法严肃查处
（一）对商业银行、城乡信用社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄部门在1997年11月全国金融工作会议以前发生的高息揽存，凡能认真自查并且在1998年4月1日以前能主动如实向人民银行报告并纠正的，人民银行可以从轻处罚；但对性质严重的问题，应予严肃处理。
（二）对1997年11月全国金融工作会议后，继续搞高息揽存的，发现一起严肃处理一起，决不姑息迁就。人民银行将责成有关金融机构对主管负责人和直接责任人给予行政记过以上处分。
（三）对1998年4月1日以后仍顶风违法高息揽存以及对以前发生的问题隐瞒不报的，人民银行将采取如下处理措施：1．对其机构按照《商业银行法》第七十五条的规定给予经济处罚。2．一年内停止审批新设分支机构。3．责成有关金融机构对其行长（总经理、主任、所长）
及直接责任人一律给予撤职处分，情节严重的给予开除处分，清理出金融队伍。4．对其上一级单位主要负责人给予相应的行政处分。另外，依据中国人民银行《金融机构高级管理人员任职资格管理暂行规定》（银发〔1996〕327号），取消有关高级管理人员三年以上任职资格的处
分。触犯刑律的，移交司法机关追究其法律责任。
四、加强综合治理
（一）中国人民银行各分支行要组织商业银行、城乡信用社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄部门加强对国家法定存款利率的宣传，使社会公众认识到不能参加高息存款活动，高出国家法定利率的利息不受法律保护。按照《民法》的有关规定，从《中国人民银行关于严格执行法定
存款利率的公告》发布之日起，商业银行、城乡信用社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄部门一律不得向存款人支付高于国家法定存款利率以外的利息。
（二）人民银行各分支行、各商业银行及其分支行、城市信用社联社（中心社）、农村信用社县（市）联社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄业务管理部门，都要公开设立举报电话。
（三）各商业银行、城乡信用社、信托投资公司等金融机构和邮政储蓄部门，要改善服务态度，提高服务质量，坚持按照国家法定存款利率及有关法规组织存款、筹措资金，千方百计保支付，维护存款人的合法利益。
人民银行各省、自治区、直辖市分行及深圳经济特区分行将本通知转发辖区内城市商业银行、城乡信用社、信托投资公司、租赁公司、企业集团财务公司。
本通知主发的金融机构和邮电部邮政储汇局应将贯彻本通知的情况于1998年5月底向中国人民银行作出书面报告。
1998年3月18日
关于转发市财政局、市水利局《常德市水利建设专项资金管理办法》的通知
湖南省常德市人民政府办公室
关于转发市财政局、市水利局《常德市水利建设专项资金管理办法》的通知
常政办发〔2003〕43号
各区县(市)人民政府，德山开发区、柳叶湖旅游度假区、西湖管理区、西洞庭管理区管委会，市直有关单位：
市财政局、市水利局《常德市水利建设专项资金管理办法》已经市人民政府同意，现转发给你们，请认真遵照执行。
二OO三年十二月三十一日
常德市水利建设专项资金管理办法
市财政局 市水利局
第一条 为了切实加强水利建设专项资金的管理，最大限度地发挥水利建设专项资金的使用效益，结合我市水利建设实际，特制定本办法。
第二条 本办法所指水利建设专项资金包括：国家和省、市、县根据水利建设计划安排的水利基本建设资金、特大防汛费、抗旱经费、水利建设基金以及农田水利事业费（国债资金用于水利建设方面的按国债资金管理办法执行）。
第三条 对水利建设专项资金实行县级报帐制度，市、县财政部门开设水利建设专项资金的资金专户，市、县水利部门开设水利建设专项资金的报帐专户。
第四条 水利建设专项资金必须实行专人专账，统一管理，并分清资金类型和来源渠道。开设资金专户由财政部门商同级人民银行决定；水利部门开设报账专户，应报同级财政部门备案。
第五条 县级报帐的形式有以下两种：
(一)对实行公开招标的工程，水利部门应组织人员，依据具有法律效力的承包合同、工程预决算，对工程质量、工程进度情况分段进行检查。施工单位凭水利部门分管负责人、工程行政负责人和监理、质检部门签出的验收单进行报帐；
(二)对不符合招标条件的工程，凭原始发票（原始凭证必须由经办人、项目工程技术员、工程行政负责人等有关人员签字），并填制报帐清单，经水利部门分管业务的负责人和分管计划财务的负责人审核后报帐。
第六条 财政部门应将上级安排的水利建设专项资金及本级安排和配套的水利建设专项资金，及时、足额地拨入水利建设专项资金的资金专户。
第七条 水利建设专项资金拨付必须坚持以下原则：一是按文件计划；二是按工程进度；三是按工程质量。
第八条 财政部门应根据工程建设进度，将资金从财政部门的资金专户分次拨到水利部门的报帐专户。在预拨资金时，应根据不同情况区别对待：
（一）对实行公开招标承包的工程项目，根据签订的具有法律效力的承包合同和工程预算，由水利主管部门提出用款计划，经水利主管部门主要负责人签字，财政部门审核后分期拨付资金；
（二）对不符合招标条件的工程项目，由水利主管部门根据工程预算和工程进度提出用款计划，经水利主管部门主要负责人签字，财政部门审核后分期拨付资金。
第九条 实行公开招标的工程，水利部门应督促建设单位办理竣工决算验收，经财政部门审批后，水利部门再和施工单位（或建设单位）办理工程结算。并留足5％的承包款作为工程质量保证金，用于支付因施工质量出现问题而发生的维修费用。自工程竣工验收之日起，若一年内未出现质量问题，5％的质量保证金返还承包单位或承包人。
第十条 对不合招标条件的工程所需的大宗防汛物资、机电排灌设备等应实行政府采购，特殊情况需经地方分管领导批准，方可先采购，再补办手续。
第十一条 水利建设专项资金的会计核算采用公历年制。即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
第十二条 各地必须严格执行水利建设专项资金报账制度。对不按本办法实
行报账的，市财政部门将缓调资金，并商市水利部门调减其水利建设专项资金。
第十三条 本办法由市财政局负责解释。
第十四条 本办法自2004年1月1日起施行。
关于发布《关于检察机关直接受理立案侦查案件中若干数额、数量标准的规定（试行）》的通知
最高人民检察院
关于发布《关于检察机关直接受理立案侦查案件中若干数额、数量标准的规定（试行）》的通知
最高人民检察院
地方各级人民检察院，各级军事检察院：
《关于检察机关直接受理立案侦查案件中若干数额、数量标准的规定（试行）》已经最高人民检察院第八届检察委员会第74次会议通过，现予发布试行。试行中发现的问题，请及时层报最高人民检察院。
关于检察机关直接受理立案侦查案件中若干数额、数量标准的规定（试行）
（最高人民检察院第八届检察委员会第74次会议通过）
根据《刑法》、《刑事诉讼法》的有关规定，现将检察机关直接受理立案侦查案件中若干数额、数量标准规定如下：
一、贪污案（刑法第382条、第383条、第183条第2款、第271条第2款、第394条）
1、个人贪污数额在5千元以上的，应予立案；
2、个人贪污数额不满5千元，但情节较重的，应予立案。
二、挪用公款案（刑法第384条、第185条第2款、第272条第2款）
1、挪用公款归个人使用，数额在1万元以上，超过3个月未还的和挪用公款数额在1万元以上，归个人进行营利活动的，应予立案；
2、挪用公款归个人使用，数额在5千元以上，进行非法活动的，应予立案。
三、受贿案（刑法第385条、第386条、第388条、第163条第3款、第184条第2款）
1、个人受贿数额在5千元以上的，应予立案；
2、个人受贿数额不满5千元，但情节较重的，应予立案。
四、单位受贿案（刑法第387条）
1、单位受贿数额在10万元以上的，应予立案；
2、单位受贿数额不满10万元，但具有其他严重情节的，应予立案。
五、行贿案（刑法第389条、第390条）
1、行贿数额在1万元以上的，应予立案；
2、行贿数额不满1万元，但具有其他严重情节的，应予立案。
六、对单位行贿案（刑法第391条）
1、个人行贿数额在10万元以上、单位行贿数额在20万元以上的，应予立案；
2、个人行贿数额不满10万元、单位行贿数额不满20万元，但具有其他严重情节的，应予立案。
七、介绍贿赂案（刑法第392条）
1、介绍个人向国家工作人员行贿，数额在1万元以上的；介绍单位向国家工作人员行贿，数额在10万元以上的，应予立案；
2、介绍贿赂数额虽然不足上述标准，但具有其他严重情节的，应予立案。
八、单位行贿案（刑法第393条）
1、单位行贿数额在10万元以上的，应予立案；
2、单位行贿数额不满10万元，但具有其他严重情节的，应予立案。
九、巨额财产来源不明案，隐瞒境外存款案（刑法第395条）
巨额财产来源不明或者隐瞒境外存款数额在10万元以上的，应予立案。
十、私分国有资产案，私分罚没财物案（刑法第396条）
私分国有资产或者私分罚没财物数额在10万元以上的，应予立案。
十一、滥用职权案，玩忽职守案，国家机关工作人员徇私舞弊案（刑法第397条）
1、造成死亡1人以上，或者重伤3人以上，或者轻伤10人以上的，应予立案；
2、造成直接经济损失10万元以上的，应予立案；
3、直接经济损失、人员伤亡虽然不足规定的数额或者数量标准，但具有其他严重情节的，应予立案。
十二、徇私舞弊不征、少征税款案（刑法第404条）
不征或者少征税款达5万元以上的，应予立案。
十三、徇私舞弊发售发票、抵扣税款、出口退税案，违法提供出口退税凭证案（刑法第405条）
徇私舞弊发售发票、抵扣税款、出口退税或者违法提供出口退税凭证，致使国家税收损失在5万元以上的，应予立案。
十四、国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗案（刑法第406条）
失职被骗造成直接经济损失10万元以上的，应予立案。
以上数额、数量标准，根据法律规定，在有些案件中不是构成犯罪追究刑事责任的唯一标准，在适用时应根据法律规定全面掌握。
1997年12月31日